Этапы лизинга: от подачи заявки до владения объектом

Лизинг – это финансовая услуга, которая позволяет компаниям и физическим лицам использовать различное оборудование, технику, автомобили или недвижимость на условиях долгосрочной аренды с последующим правом выкупа. Лизинг является удобным инструментом для тех, кто хочет получить доступ к современному оборудованию или недвижимости без необходимости сразу оплачивать полную стоимость. Этот процесс состоит из нескольких ключевых этапов, которые необходимо пройти от подачи заявки до приобретения объекта в собственность.

Основными нормативно-правовыми актами, регулирующими лизинг В Республике Беларусь, являются Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 г. № 218-З (глава 34 «Аренда», параграф 6 «финансовая аренда (лизинг), а также Указ Президента Республики Беларусь №99 «О вопросах регулирования лизинговой деятельности» от 25.02.2014.
Эти законы определяют основные принципы и условия лизинговых сделок, а также регулируют права и обязанности сторон.

Рассмотрим, как работает лизинг, какие этапы включает в себя и какие особенности важно учитывать при заключении договора.

Как работает лизинг и в чем его особенности

Лизинг – это форма финансовой аренды, при которой лизингодатель передает лизингополучателю имущество в пользование на оговорённый срок, с условием выкупа в конце срока аренды или продолжения использования. Лизинг предполагает, что в процессе пользования техникой или недвижимостью лизингополучатель оплачивает лизинговые платежи. Важно отметить, что объект лизинга остаётся собственностью лизингодателя до момента выкупа.

Основная особенность лизинговых операций заключается в их гибкости. Лизинг может быть налогово выгодным для компаний, поскольку они учитывают лизинговые платежи как расходы и сокращают финансовую нагрузку.

В Республике Беларусь особое внимание в законодательстве уделяется защите прав лизингополучателей и соблюдению их обязательств, что позволяет сторонам чувствовать себя уверенно на каждом этапе сделки.

Процесс оформления лизинга

Процесс оформления лизинга для юридических лиц состоит из нескольких этапов, начиная от подачи заявки и заканчивая подписанием договора:

1. Выбор объекта лизинга: лизингополучатель выбирает объект лизинга, будь то техника, оборудование или недвижимость. Важно, чтобы выбранный объект соответствовал учету как «основное средство» и был подходящим для целей бизнеса.
2. Подготовка и подача заявки: лизингополучатель собирает все необходимые документы, такие как учредительные документы компании, финансовую отчётность, сведения о праве собственности на имущество (при необходимости). Важно, чтобы заявка была оформлена в соответствии с требованиями лизинговой компании.
3. Оценка финансового положения: лизингодатель проверяет финансовое состояние потенциального клиента, включая анализ платежеспособности и кредитной истории для оценки рисков.
4. Подписание договора: договор включает детали по срокам, стоимости, обязательствам сторон и условиям выкупа. В нем также могут быть прописаны штрафы за невыполнение обязательств.
5. Передача имущества в пользование: после подписания договора лизингополучатель уплачивает авансовый платеж лизингодателю и объект лизинга передается в пользование лизингополучателю. Передача осуществляется только после выполнения всех обязательств, прописанных в договоре.
6. Оплата лизинговых платежей: лизингополучатель вносит регулярные выплаты по лизинговому договору, которые включают как основную стоимость предмета лизинга, так и проценты. Размер платежей зависит от стоимости предмета лизинга и срока лизинга. Платежи могут быть ежемесячными или квартальными.
7. Возможность выкупа: по завершении срока лизинга лизингополучатель может выкупить имущество по выкупной стоимости, которая заранее оговаривается в договоре (обычно 1-3% от стоимости предмета лизинга). В случае если клиент не выкупает имущество, оно возвращается лизингодателю.

В чем преимущества лизинга?

Лизинг обладает рядом преимуществ, как для бизнеса, так и для частных клиентов:

• Оптимизация денежных потоков: лизинг не требует больших первоначальных затрат, как при покупке техники или недвижимости. Это особенно важно для предприятий, которые хотят быстро обновить оборудование или расширить бизнес, не тратя крупные суммы на покупку.
• Гибкость условий: даёт гибкость в выборе сроков и условий платежей, что помогает сбалансировать расходы с доходами.
• Налоговые льготы: лизинговые платежи могут быть учтены как расходы, что позволяет уменьшить налогооблагаемую базу и снизить налоговые выплаты.
• Техническая актуальность: лизинг позволяет обновлять технику или оборудование без необходимости покупки новой. После завершения срока лизинга можно заключить новый договор на более современную модель или взять в лизинг новое оборудование.

Таким образом, лизинг представляет собой выгодный финансовый инструмент, который позволяет компаниям и физическим лицам не только эффективно управлять своими расходами, но и повышать эффективность производства, снабжая его современной техникой и оборудованием.